Portofoliul de asigurări este ceea ce? Structura portofoliului de asigurări

Eficiența activităților companiei este determinată de indicatorii rezultatelor financiare din toate activitățile. Se exprimă sub formă de profit sau pierdere. Prima este sursa de majorare de capital și de îndeplinire a obligațiilor față de creditori și buget. În procesul de activitate, societatea de asigurări îndeplinește multe funcții: încheie contracte, calculează rate, colectează taxe, își asumă responsabilitatea, creează rezerve, investește fonduri pentru a genera venituri. Pentru a implementa aceste acțiuni, organizația are nevoie de fonduri.

definiție

Unul dintre indicatorii care caracterizează fiabilitatea financiară a companiei este portofoliul de asigurări. Acesta este un set de contracte încheiate pentru anumite sume. De fapt, este o reflectare a obligațiilor companiei față de clienți. Crearea unui portofoliu durabil este un obiectiv important al organizației. Pe mărimea sa depinde gradul de responsabilitate al structurii în cadrul contractelor adoptate. Pentru a asigura durabilitatea activităților, este rațional să se creeze un portofoliu de asigurări cu un număr mare de tranzacții cu grad redus de responsabilitate. Plata compensației nu ar trebui să afecteze situația financiară a societății.

factori

Numărul contractelor încheiate nu indică o situație stabilă. Leul poate fi atras prin oferirea de tarife mai mici. Un portofoliu mare de asigurare înseamnă o sumă ridicată a pasivelor. Dar dacă tarifele sunt scăzute, fondurile colectate ar putea să nu fie suficiente pentru plăți.

Pe de altă parte, o mare parte a pasivelor va permite asigurătorului să investească în facilități riscante. În cazul în care societatea intră în principal în contracte pe termen scurt, atunci tranzacțiile sale sunt supuse unei cerințe suplimentare - lichiditate ridicată. Organizația ar trebui să poată realiza rapid activele și să-și îndeplinească obligațiile dacă este necesar.

Calitatea portofoliului de asigurări

Acest indicator este caracterizat în astfel de direcții:

• Valoarea, care include numărul de contracte încheiate și valoarea totală a acestora.
• Uniformitatea riscurilor. Eterogenitatea obligațiilor cu o mărime mică a portofoliului poate duce la rezultate imprevizibile. În astfel de tranzacții, este imposibil să se utilizeze modele statistice pentru a analiza calculele. Motivul instabilității poate fi și acceptarea de către companie a unui număr mare de riscuri omogene.
• Echilibrul este raportul dintre numărul de contracte vechi și noi încheiate. În mod ideal, noile tranzacții trebuie să compenseze pe deplin cele anterioare, cu un echilibru între sumele datorate și mărimea riscurilor.
• Stabilitate - numărul de contracte care vor fi plătite înainte de expirarea valabilității.

Analiza portofoliului de asigurări trebuie făcută pentru a evalua posibilitățile financiare și pentru a-și ajusta structura, dacă este necesar.

Transferul de riscuri

Portofoliul de asigurare al companiei în diferite perioade de timp include un domeniu de responsabilitate diferențiat. Pentru a reduce riscurile organizației, ei recurg la ajutorul reasigurătorilor. Compania determină limita de reținere în funcție de grupurile de risc și de capacitățile sale. Organele de stat au stabilit suma maximă de răspundere personală a organizației în cuantum de 10% din fondurile proprii. Restul companiei trebuie să fie reasigurată. Piața rusă este încă caracterizată de un nivel scăzut al fondurilor proprii și, prin urmare, de limita de răspundere.

Prin transferarea riscurilor, organizația reduce dimensiunea fondurilor, ceea ce asigură stabilitatea financiară a operațiunilor. Acest lucru este valabil mai ales pentru structurile nou create, în care portofoliul de asigurări nu este suficient dezvoltat. Având un număr mare de riscuri identice, compania poate intra într-o situație de condensare simultană atunci când toate obligațiile trebuie acoperite imediat. În practică, acesta este motivul falimentului organizațiilor, deoarece pentru plata fondurilor sunt necesare nu numai rezervele create, ci și capitalul companiei. Prin urmare, portofoliul de asigurare este sursa de primire a resurselor, stabilitatea financiară a organizației depinde de calitatea structurii.

avantaje

Transferul responsabilității permite rezolvarea unor probleme:

• Pentru a compensa pagubele la un risc foarte mare care rezultă dintr-un eveniment catastrofal. De exemplu, în cazul unei epidemii, are loc o cumulare, care este deja extrem de periculoasă pentru asigurător, deoarece își mărește costurile.
• Stabilizați activitățile organizației pentru o perioadă lungă de timp după rezultate nefavorabile pe tot parcursul anului.
• Creșterea competitivității pe piață.
• Formați un portofoliu de asigurări echilibrat.
• Asigurați-vă protecția activelor.

deficiențe

Portofoliul de asigurare este un set de contracte încheiate. Deși nivelul de risc al acestora poate fi ridicat, înainte de a transfera o parte a obligațiilor către o altă companie, merită evaluată eficiența economică a unei astfel de decizii. Operațiunile de reasigurare se efectuează cu o suprataxă. Mărimea comisiei ar trebui să corespundă cotei responsabilității comune. Un punct important este și determinarea nivelului de păstrare proprie, care depinde de posibilitățile financiare și de rentabilitatea operațiunilor. Limita excesivă duce la instabilitate financiară, prea scăzută - la non-profitabilitate.

structură

Transferul riscurilor de la o organizație la alta este posibil numai sub supravegherea organelor de stat. În același timp, structura portofoliului de asigurări ar trebui să includă:

• Obligații în baza contractelor, corespunzătoare rezervelor formate;
• Active destinate acoperirii riscurilor.

Asigurătorul transferă portofoliul format la momentul deciziei. Aceasta include, de asemenea, obligații în temeiul tratatelor actuale și a celor care au expirat, dar obligațiile nu au fost puse în aplicare pe deplin. Pentru un anumit obiect, riscurile pot fi transferate unui singur asigurător.

Valoarea activelor poate fi egală cu rezervele formate sau poate fi mai mică decât acestea. Ajutoarele sunt permise numai dacă dimensiunea lor nu depășește diferența dintre proprietatea transferată și capitalul societății. Operațiunea este interzisă dacă valoarea activelor este mai mică de jumătate din rezervele transportate. Excepții sunt cazuri de faliment al companiei. În caz de insuficiență a bunurilor transferate, restul poate fi compensat de asociația asigurătorilor. Volumul plăților este determinat de legile federale. Valoarea activelor transferate este egală cu soldul sau prețul de piață al acestora.

Motivele pentru transferul contractelor

Există mai multe dintre ele:

• Retragerea unei licențe pentru desfășurarea de activități la inițiativa autorității de supraveghere;
• În cazul unei decizii de lichidare a unei organizații, portofoliul de asigurare trebuie transferat integral unei alte societăți;
• Încălcarea cerințelor de solvabilitate stabilite, ca urmare a deteriorării situației financiare a organizației dacă transferul portofoliului este prevăzut în planul de redresare a lichidităților;
• Luarea deciziilor privind refuzul voluntar al diferitelor tipuri de activități;
• Excluderea unei companii de la o asociație de asigurători în cazurile prevăzute de legi.

concluzie

Portofoliul de asigurare este numărul de contracte încheiate de companie pentru anumite sume. Este principala sursă de numerar. Dar dacă structura este gestionată prost, aceasta poate provoca falimentul organizației. Prin urmare, este importantă formarea și distribuirea corectă a riscurilor și a răspunderii în cadrul contractelor. Cu toate acestea, serviciile reasiguratorilor nu sunt gratuite. Prin urmare, este necesar să se evalueze eficiența economică a tranzacției înainte de a fi încheiată. Procesul în sine este sub control strict al statului.