Ce este un cont individual de investiții? Cum pot deschide un cont individual de investiții?

Începând cu 2015, Rusia a lansat un nou sistem de investiții, care a venit pe deplin scutite de la impozitare. Brokerii nu sunt lăsate în urmă, și condiții suplimentare sunt gata să ofere clienților lor la depozitele într-un cont individual de investiții. Ce este, veți învăța de la acest articol.

definiție

Contul individual de investiții (IIS) poate deschide orice persoane fizice, locuitorii din Rusia o companie de brokeraj. Proprietarul un mijloc care poate fi utilizat pentru tranzacții în sine, sau pentru a le transfera în încredere face. Pe astfel de conturi este un regim fiscal special. caracteristici:

1. Un rezident poate deschide un singur cont de investiții cu caracter personal.

2. Valoarea maximă a investițiilor - 400 000 ruble / an ..

3. Termenul de dumneavoastră limitate: 3-5 ani.

4. Contul de investiții individuale pot fi completate, ridicarea parțială nu este prevăzută.

5. În cazul în care contractul este rupt prematur (înainte de expirarea de 36 de luni), clientul pierde toate beneficiile fiscale.

6. Fondurile pot fi investite în Banca de contracte futures.

7. Scorurile pot traduce între brokeri.

opțiuni fiscale

Potrivit IMS oferă două scheme de beneficii:

1. Baza de impozitare se reduce cu suma care a fost inclusă în proiectul de lege pentru anul. Această opțiune poate fi de interes pentru persoanele care primesc un venit de bază sub formă de salarii. Plata are loc la sfârșitul anului, ca o deducere, după declararea 3-PIT.

Exemplu. Venitul impozabil al angajatului este de 500 de mii. Ruble. Cu el va fi plătit impozitul pe venitul personal în sumă de 65 mii. Frecați. (13%). În cazul în care cele 12 luni, o persoană va face în IMS aceeași sumă, aceasta va recalcula baza de impozitare, revenind PIT. Această opțiune va funcționa, chiar dacă investițiile rezultate reduse pentru anul (13%) pierdere. Danaus circuitul disponibil SP în sistemul fiscal simplificat, pensionari și șomeri.

deducere Algoritmul similar cu cel utilizat de către, de exemplu, atunci când cumpără un apartament. Omul a achiziționat spațiu de locuit. Începând cu anul viitor, el a început să colecteze documente pentru deducere fiscală, care se calculează pe baza salariului de referință specificat în 2-PIT. Vor fi rambursate numai valoarea taxei care este plătită în aceeași perioadă de raportare, în cazul în care apartamentul a fost cumparat.

Un sistem similar funcționează cu IIS. Trebuie doar să prezinte un certificat la broker. Autoritățile fiscale trebuie să recalculeze persoana care a plătit pentru anul precedent. În cazul în care nu depășește 400 de mii de ruble., Apoi, 13% vor fi returnate la toate veniturile (de ex., E. 52000. Frecați.). Pentru a confirma aceste operațiuni vor trebui să furnizeze dovada de locuri de muncă, care arată în mod clar valoarea taxei plătite pentru precedenta perioada de raportare. Astfel încât clienții care primesc „neofitsialku“, un astfel de sistem nu este profitabilă.

2. scutirea integrală de la plata taxelor la venitul IMS. Această opțiune este investitorilor activi adecvați.

Exemplu. Antreprenor a decis să investească 400 de mii de ruble în compania de brokeraj. Randamentul este de 30% din suma investită. Timp de 3 ani, el va primi 360 de mii. Ruble. Din această sumă, el va trebui să plătească impozitul pe venitul personal (13%), în valoare de 46.800 de ruble. Dacă a fost IIS, atunci investitorul ar fi plătit bani la buget. 360000. Frecați. ar deveni profitul net.

Schema de lucru este destul de simplu: pentru a deschide un cont individual de investiții investi BCS → → → să se întoarcă pentru a obține prin profit de 36 luni, cu excepția impozitului pe venitul personal.

Exemplu. Pe parcursul 2015-2017 ani pe clientul IMS face ca suma de 400 de mii. Frecați. Și apoi pentru aceeași cumpărarea și vânzarea de bani a Băncii Centrale. După trei ani, soldul sa ridicat la 200 de mii de ruble, iar profitul - 800 000 La 36 luni, clientul a decis să închidă un cont individual de investiții. Deci, cum a fost ales schema de impozitare în al doilea rând, guvernul va elibera de la plata impozitului pe venitul personal, în valoare de 800 x 0,13 = 104000. Frecați. Pentru a obține beneficiul, trebuie să prezinte un certificat la broker, care, în ultimele 36 de luni, primul tip de deduceri nu a fost.

Clientul poate alege propriul sistem de impozitare a lor de investiții, dar nu le pot combina în limita de timp. Pentru persoanele care nu au nici o idee despre schimbul, IMS - o versiune îmbunătățită a investiției. Suma disponibilă, nu este nevoie să se dezvolte bine pe piață, capacitatea de a câștiga un venit care este mai mare decât depozitele bancare, stimulente fiscale - toți acești factori fac ca acest instrument destul de atractiv pentru public. Pentru speculatorii cont individual de investiții - reprezintă o oportunitate suplimentară de a optimiza portofoliul de investiții.

deficiențe

Ele nu sunt mai mici decât avantaje:

1. contul individual de investiții - este o opțiune de investiții riscante, care nu este acoperită de garanții de stat.

2. Un astfel de instrument este utilizat de preferință în perioadele de creștere.

3. Limitarea de 400 000 de ruble. IMS nu foarte atractivă pentru investitori mari.

4. Nu se poate alege doar „dreptul“ avantajele fiscale.

5. Randamentul - valoarea anticipată, care poate varia de la an la an. Compania, chiar dacă acestea obține un profit mai mare, Declarați doar o mică parte din ea. Monitorizați „dreptate“ calcule imposibile.

Principalul dezavantaj al unui astfel de sistem - un risc. După trei ani, banca centrală poate fie să crească, fie să scadă în preț. De aceea, uneori este mai bine să refuze de investiții în cont individual de investiții. Legea RF „Cu privire la piața valorilor mobiliare“ și chiar ajustează atitudinea participanților la piață, ci o schemă clară de soluționare a litigiilor cu privire la operațiunile cu un nou instrument nu este precizat.

Contul individual de investiții 2015: cum să deschidă

Ar trebui să contacteze firma de brokeraj, care este un participant profesionist a pieței de valori. Proprietatea SA ar trebui să fie sau LLC. Cel mai adesea este AMC la bănci mari. IIS este folosit pentru a separa activele investite în piața de valori. Acest sistem este un pic similar cu IRA. Dar, în cazul în care acesta din urmă prevede posibilitatea de a retrage fonduri numai la întoarcerea de pensionare, timpul IIS este limitată la 36 de luni. Obligația de a reține impozit impusă broker. Veniturile din astfel de tranzacții sunt calculate separat. Aceasta este de a reînnoi contul curent cu un broker pe IIS nu se poate.

avantaje

Într-o situație economică instabilă este dificil de a găsi investiții profitabile opțiune a fondurilor temporar libere. Ajustat pentru inflație, veniturile din depozite bancare este redus la zero. Apariția IMS poate rectifica situația.

Acest instrument poate fi de interes pentru clienții care doresc să aibă venituri mai mult decât pot oferi băncilor comerciale. Investiția o sumă care nu depășește 400 de mii. Frecați., O persoană poate face un profit (13%) și a reveni impozitul pe venitul personal, chiar dacă acestea nu au fost tranzacționate la bursă. Dar impactul va fi numai în cazul în care banii au fost în circulație. Angajații de la orice AMC recomanda acțiuni și strategii de finanțare. Indiferent de opțiunea IIS este aleasă, investitorul poate tranzactiona instrumente derivate ale Băncii Centrale, pentru a crește veniturile.

Din dorința de a gestiona propriile finanțe pot deschide conturi individuale de investiții în 2014 și să învețe să demotrenazhere stocurilor comerciale, pentru a studia platforma pentru a monitoriza schimbarea cursului. Și când să câștige suficientă experiență și valoarea investiției, putem trece la adevarata afacere.

Care este beneficiul statului

Scepticii susțin cu siguranță că guvernul pur și simplu nu dau 52,000. Frecați. pe an. Putem spune că acest lucru este statul plătește pentru îmbunătățirea culturii financiare a populației. În Rusia, mulți oameni încă sunt părtinitoare în piața de valori. Confuz-l cu „Forex“, ei investesc în achiziționarea de bunuri imobiliare și depozite. Acest lucru împiedică foarte mult creșterea economiei. Posibil, astfel că guvernul intenționează să încurajeze dezvoltarea acesteia.

Care opțiune este cel mai bun

Primul lucru pe care ar trebui să acorde atenție - prezența unor surse de venit, care sunt supuse impozitului pe venit personal. În cazul în care nu există, atunci să investească banii mai bine în al doilea circuit. Costurile suplimentare pentru a calcula deduceri fiscale previzionate venituri minus. Brokerii oferă circuite suplimentare pentru profit:

1. „Finam“ credit suplimentar lunar de 8% pe an la soldul fondurilor.

2. BCS ofera una dintre cele trei strategii de investiții, cu un randament estimat de 10-25%. Dar aceste investiții vor fi rambursate nu mai devreme decât 7-13 ani.

Statisticile arată că IMS este mai benefic pentru persoanele cu un venit lunar de mai mult de 35-40000. Ruble. Reprezentanții clasei de mijloc sunt mai analfabeți în termeni financiari, au o atitudine proactivă. de investiții pe termen lung abia începe să se dezvolte în Rusia. Licența de KB „sigur“ decât să obstrucționeze acest proces. Prin urmare, pentru a crește cunoștințele financiare a populației poate fi realizată prin reforme pe termen lung. Din acest punct de vedere, sistemele IMS sunt economiile de pensii complementare și avantaje fiscale numai la creșterea atractivității investițiilor.

NPF AIS vs vs depozite

Principala diferență constă în faptul că noul instrument permite titularilor de cont pentru a alege obiectul investiției. Organizatorii sunt obligați să ofere clienților săi servicii, produse și servicii care vor lua decizii în cunoștință de cauză și a gestiona riscul. IMS - o alternativă reală la depozite, care afectează în mod negativ o investiție în Banca Centrală. Experții speranța că implicarea unui nou instrument, banii vor merge la bursa de valori. Potrivit unui studiu Sberbank-CIB, investitorii străini deținea circa 70% din acțiunile rusești care sunt liber tranzactionabile.

practica mondială

Contul individual de investiții a existat mult timp în țările dezvoltate într-o formă sau alta:. ISA în Marea Britanie (parte a 50% din populație), TFSA în Canada, IRA în SUA (39%) și așa mai departe D. Aceste instrumente ajuta oamenii obișnuiți să crească de economii, de tranzacționare în piața de valori. echivalent rus a fost creat pentru a spori atractivitatea în ochii investițiilor publice. Conform noilor reguli, investitorii care sunt mai mult de trei ani, acțiuni sau acțiuni deținute, iar apoi a decis să le vândă, sunt scutite de la plata impozitului pe venitul personal.

Contul individual de investiții: Economii

Broker BCS, împreună cu aceeași bancă pus în scenă. La sfârșitul termenului de depozit „contul de investiții“, cu un randament de 9,5% din toate fondurile vor fi transferate la MIS, de pre-deschis în AMC. În acest caz, clientul va primi un bonus suplimentar de 2,1% pe an. Sberbank permite clienților săi să deschidă IIS. Termenii serviciului - standard. O oportunitate de a spori și mai mult capital este încă lipsește.

rezumat

01.01.2015 Cu un nou venit instrument a apărut în Rusia - un cont individual de investiții. Puteți să-l deschide în AMC pentru o perioadă de cel puțin 3 ani. Prin selectarea opțiunii de avantajele fiscale este de a aborda foarte atent: primul oferă un venit garantat în valoarea impozitului pe venitul personal plătit pentru anul. A doua abordare investitorilor activi care cred în profitabilitatea lor meserii. Alegerea de a face pentru a transfera fonduri. Modificarea deciziei în acțiune nu poate contracta perioadă. Noul instrument - o bună alternativă la un depozit, deoarece vă permite să obțineți un venit mai mare în comparație cu faptul că băncile pot oferi.